EXCEL表格怎么算偿债能力

1.

资产负债率 流动比率 速动比率 利息保障倍数2005 62.74% 136.56% 77.14% 187.692006 61.50% 103.87% 53.31% 6.152007 63.03% 86.88% 28.13% 2.55从财务学的角度来说，一般认为我国理想化的资产负债率是40%左右.上市公司略微偏高些，但上市公司资产负债率一般也不超过50%，如是内资企业此数值略高。

欧美国家认为理想化的资产负债率是60%左右。在资产负债变动不大的情况下，流动比率和速动比率逐年下降，反映企业快速偿债能力降低，速动比率与流动比率得比值在1比1左右最为合适，原因有两种情况，一个是流动资产或速动资产占总资产比例变化较大，也就是说资产结构发生变化，固定资产投资或长期股权投资过高会产生这样的结果，风险较大；还有一种情况长期债务过多转入短期债务产生风险比较大 答案补充 利息保障倍数不仅反映了企业获利能力的大小，而且反映了获利能力对偿还到期债务的保证程度，它既是企业举债经营的前提依据，也是衡量企业长期偿债能力大小的重要标志。

要维持正常偿债能力，利息保障倍数至少应大于1，且比值越高，企业长期偿债能力越强。如果利息保障倍数过低，企业将面临亏损、偿债的安全性与稳定性下降的风险。

从指标看偿债能力也在逐年下降，但在安全范围内。

2.excel中公司财务常用公式与企业的债务、净利润之类的公式

一、偿债能力指标

⒈ 短期偿债能力指标

⑴流动比率=流动资产/流动负债*100%

一般情况下，流动比率越高，短期偿债能力越强，从债权人角度看，流动比率越高越好；从企业经营者角度看，过高的流动比率，意味着机会成本的增加和获利能力的下降。

⑵速动比率=速动资产/流动负债*100%

其中：速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据

一般情况下，速动比率越高，企业偿债能力越强；但却会因企业现金及应收账款占用过多而大大增加企业的机会成本。

⒉长期偿债能力指标

⑴资产负债率=负债总额/资产总额*100%

一般情况下，资产负债率越小，表明企业长期偿债能力越强；从企业所有者来说，该指标过小表明对财务杠杆利用不够；企业的经营决策者应当将偿债能力指标与获利能力指标结合起来分析。

⑵产权比率=负债总额/所有者权益总额*100%

一般情况下，产权比率越低，企业的长期偿债能力越强，但也表明企业不能充分地发挥负债的财务杠杆效应。

二、运营能力指标

运营能力主要用资产的周转速度来衡量，一般来说，周转速度越快，资产的使用效率越高，则运营能力越强。资产周转速度通常用周转率和周转期（周转天数）来表示。

计算公式为：

周转率（周转次数）=周转额/资产平均余额

周转期（周转天数）=计算期天数/周转次数=资产平均余额*计算期天数/周转额

三、获利能力指标

计算公式

指标分析

营业利润率=营业利润/营业收入*100%

该指标越高，表明企业市场竞争力越强，发展潜力越大，盈利能力越强

成本费用利润率=利润总额/成本费用总额*100%

成本费用总额=营业成本+营业税金及附加+销售费用+管理费用+财务费用

该指标越高，表明企业为取得利润而付出的代价越小，成本费用控制得越好，盈利能力越强

总资产报酬率=息税前利润总额/平均资产总额*100%

息税前利润总额=利润总额+利息支出

一般情况下，该指标越高，表明企业的资产利用效益越好，整个企业盈利能力越强

净资产收益率=净利润/平均净资产*100%

一般认为，净资产收益率越高，企业自有资本获取收益的能力越强，运营效益越好，对企业投资人、债权人的保证程度越高

四、发展能力指标

计算公式

指标分析

营业收入增长率=本年营业收入增长额/上年营业收入*100%

营业收入增长率大于零，表示企业本年营业收入有所增长，指标值越高表明增长速度越快，企业市场前景越好

资本保值增值率

=扣除客观因素后的年末所有者权益总额/年初所有者权益总额*100%

一般认为，资本保值增值率越高，表明企业的资本保全状况越好，所有者权益增长越快；债权人的债务越有保障。该指标通常应大于100%

总资产增长率=本年总资产增长额/年初资产总额*100%

⑴该指标越高，表明企业一定时期内资产经营规模扩张的速度越快；

⑵分析时，需要关注资产规模扩张的质和量的关系，以及企业的后续发展能力，避免盲目扩张。

营业利润增长率=本年营业利润增长额/上年营业利润总额*100%

本年营业利润增长额=本年营业利润总额-上年营业利润总额

五、综合指标分析

综合指标分析就是将各方面指标纳入一个有机整体之中，全面地对企业经营状况、财务状况进行揭示和披露，从而对企业经济效益的优劣作出准确的判断和评价。综合财务指标体系必须具备三个基本要素：指标要素齐全适当；主辅指标功能匹配；满足多方信息需要。

3.关于Excel2007计算IRR的问题用Excel2007计算I

操作步骤 第一步：启动Excel电子表格，在菜单栏“插入”里点击启动“函数”。

第二步：在粘贴函数对话框里“函数分类”选择“财务”，“函数名”选择“NPV”。 第三步：输入相关参数，求出NPV。

实例演示 某项目投资期为6年，各年末净现金流量分别为-500、200、200、200、200、100，该项目基准收益率为10%，试通过NPV法分析该项目是否可行？ 在Rate栏内输入折现率0。 1，在Value栏内输入一组净现金流量，并用逗号隔开-500, 200, 200, 200, 200, 100。

也可单击红色箭头处，从Excel工作簿里选取数据。然后，从该对话框里直接读取计算结果“计算结果=178。

2411105”。或者点击“确定”，将NPV的计算结果放到Excel工作簿的任一单元格内。

大大提高了工作效率。 重复本文中的第一步和第二步，在第二步中的“函数名”中选择“IRR”，单击“确定”，弹出对话框遥在Value栏内输入一组净现金流量，两头用“{}”，中间用逗号隔开，即“{-500, 200, 200, 200, 200, 100}”，也可点击对话框中的红色箭头处，从Excel工作簿里直接选取。

然后，即可从该对话框中直接读出计算结果，或者单击“确定”，将IRR的计算结果放到Excel工作簿中的任一单元格内。 根据显示，读出IRR=25。

5280777%>10%，即该项目的内部收益率大于项目的基准收益率，因此该投资项目可行。 从上面的例子可以看出，利用Excel来计算NPV和IRR，会起到事半功倍的效果，轻松之间就省去了繁杂手工计算的烦恼。

4.如何运用EXCEL进行数据分析答案

如何用excel进行数据分析：

某网站的专题活动积累了一定访问数据后，需要统计流量的的均值、区间，以及给出该专题访问量差异的量化标准，借此来作为分析每天访问量的价值、参差不齐、此起彼伏一个衡量的依据。要求得到均值、区间、众数、方差、标准差等统计数据。

数据分析步骤1：打开数据表格，这个案例中用的数据无特殊要求，只是一列数值就可以了。

数据分析步骤2：选择“工具”——“数据分析”——“描述统计”后，出现属性设置框

数据分析步骤3：依次选择

数据分析步骤4：选项有2方面，输入和输出选项

数据分析步骤5：输入区域：原始数据区域，选中多个行或列，选择相应的分组方式逐行/逐列；

数据分析步骤6：如果数据有标志，勾选“标志位于第一行”；如果输入区域没有标志项，该复选框将被清除，Excel 将在输出表中生成适宜的数据标志；

数据分析步骤7：输出区域可以选择本表、新工作表或是新工作簿；

数据分析步骤8：汇总统计：包括有平均值、标准误差（相对于平均值）、中值、众数、标准偏差、方差、峰值、偏斜度、极差、最小值、最大值、总和、总个数、最大值、最小值和置信度等相关项目。

数据分析步骤9：第K大（小）值：输出表的某一行中包含每个数据区域中的第 k 个最大（小）值。

数据分析步骤10：平均数置信度：数值 95% 可用来计算在显著性水平为 5% 时的平均值置信度。

5.excel财务模板

EXCL的强大2维表格能力，完全可以设定出财务帐表。但是必须自行设定表格格式，单元格计算公式，没有现成的帐表模板。

给你几个建议：

1、先依据你需要的报出报表的格式设定资产、损益两个主表的格式。

2、设定记账凭证汇总表格的格式。将你需要使用的科目全部列出。必须含有期初数、本期借发生数、本期贷发生数、期末数四列数据。

3、设定各科目的明细帐页，含有借方，贷方，余额三列数据。借方，贷方要设定合计数。

4、取数。在记账凭证汇总表中，将各科目的期初、本期借、本期贷、期末分别与各科目明细账对应位置取数。在资产、损益表中，分别将各科目与记账凭证汇总表对应科目的余额或发生额取数。

呵呵，说的比较乱，需要阁下自己尝试，其实只要会使用EXCL和具有会计相关知识，设定EXCL会计报表不是很困难。